Tutela del patrimonio

Tutela del patrimonio. La persistente crisi economica che stiamo attraversando negli ultimi anni ha fatto divenire di estrema attualità il tema della pianificazione e, soprattutto, della protezione dei patrimoni.

Sotto questo profilo, pertanto, aver posto sotto i riflettori l’esigenza di attuare, a tempo debito, degli adeguati percorsi finalizzati ad una corretta gestione e allocazione dei propri assets, mobiliari e immobiliari, non può che essere visto come un effetto culturale assolutamente positivo. Ma quella che occorre ora formare è proprio la cultura della pianificazione e della protezione patrimoniale.

Tutela del patrimonio – Cosa significa? In primo luogo significa conoscere da cosa è composto e quali sono le sue caratteristiche principali. Occorre poi capire quali sono le esigenze personali, familiari o imprenditoriali legate al patrimonio da tutelare.

Infatti, proteggere il patrimonio non significa soltanto porlo al riparo dalle possibili aggressioni dei creditori ma, in maniera più corretta, significa porlo al riparo da tutti i possibili rischi che, in qualunque modo, diretto o indiretto, possano comportare la perdita di valore dei propri assets.
Il primo passo da compiere, conseguentemente, è rappresentato dalla mappatura completa ed esaustiva dei rischi potenzialmente idonei a cagionare nocumento al valore dei propri beni. Il passo successivo consisterà, poi, nella verifica di quali di questi possibili rischi siano veramente riferibili alla propria persona ed al proprio patrimonio e con quale probabilità gli stessi possano effettivamente realizzarsi. Da ultimo, occorrerà definire la strategia più corretta ed idonea al raggiungimento dell’obiettivo preposto attraverso lo strumento o, eventualmente, gli strumenti che meglio riescano a conciliare le proprie effettive esigenze con quelle di tutti coloro che ci circondano (i.e. familiari, creditori, Amministrazione finanziaria, etc.).
Si tratta senza ombra di dubbio di un percorso non semplice che richiede delle conoscenze “trasversali” essendo evidente la necessità di conciliare (o, quanto meno, di tentare di conciliare) regole proprie del diritto civile con quelle del diritto tributario, onde consentire la realizzazione di strutture che manifestino anche profili di efficienza fiscale.

Tutela del patrimonio – Da quali rischi difendersi? I rischi e le minacce che possono mettere a repentaglio il patrimonio personale possono essere diversi e hanno natura materiale o immateriale.

Possono farsi rientrare tra i rischi materiali, senza pretesa di esaustività:

• Personali: salute, disabilità, morte, sicurezza personale;

• Aggressione dei creditori, frode e atti illeciti in generale;

• Familiari: divorzio, successione, atti pregiudizievoli di un familiare;

• Imprenditoriali/professionali: fallimento, responsabilità civile/professionale, compliance;

• economici: mala gestio, inflazione, fiscalità eccessiva;

• Politici/ambientali: mutamento del sistema politico.

Possono farsi rientrare tra i rischi immateriali:

• Inerzia nella gestione unitaria e prospettica della famiglia e del suo patrimonio;

• Family governance inadeguata;

• Bilanciamento del materiale umano, intellettuale e patrimoniale;

• Orizzonte temporale di pianificazione inadeguato;

• Education inadeguata.

Tutela del patrimonio – Le sue componenti. La protezione del patrimonio in tutte le sue componenti:

• patrimonio immobiliare: immobili residenziali, pertinenziali, commerciali, industriali, terreni agricoli ed edificabili,

• patrimonio mobiliare: denaro e titoli finanziari e crediti;

• patrimonio aziendale: partecipazioni societarie;

• patrimonio reale: automobili, barche, antiquariato, collezioni ed altri beni di lusso.

La tutela del patrimonio dovrebbe essere un comportamento che tutti dovrebbero attuare tramite un processo di pianificazione preventivamente orientata a proteggerlo contro eventuali azioni volte ad intaccarlo, che possono essere eseguite da vari creditori.

La tutela del patrimonio può avvenire anche attraverso l’utilizzo di strumenti giuridici e finanziari previsti dalla Legislazione Italiana ed internazionale.

Le conseguenze di una mancata pianificazione possono essere disastrose, e per evitare di dover rispondere personalmente con il proprio patrimonio, è importante attivare adeguati strumenti di protezione, la cui conoscenza diventa fondamentale per fornire soluzioni ottimali.

Tutela del patrimonio – Le strategie di protezione. Le diverse strategie possibili sono sostanzialmente individuabili nelle seguenti categorie:

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